根據(jù)財(cái)政部等部門(mén)頒發(fā)的《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（以下簡(jiǎn)稱“《基本規(guī)范》”）和深圳證券交易所發(fā)布的《上市公司內(nèi)部控制指引》（以下簡(jiǎn)稱“《內(nèi)控指引》”）等法律法規(guī)，合肥豐樂(lè)種業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”或“公司”）結(jié)合公司實(shí)際，對(duì)公司內(nèi)部控制情況進(jìn)行了梳理、完善和補(bǔ)充，并組織相關(guān)部門(mén)和人員進(jìn)行了檢查與評(píng)價(jià)。 
    一、公司內(nèi)部控制綜述 
    農(nóng)藥公司結(jié)合《基本規(guī)范》和《內(nèi)控指引》提出的要求，進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部控制制度體系，基本做到了各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)可察、可評(píng)、可控，各項(xiàng)措施有效可行。 
    （一）公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu) 
    目前公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu)為：1、公司股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，公司通過(guò)不斷完善公司《章程》中關(guān)于股東大會(huì)及其議事規(guī)則的條款，確保股東尤其是中小股東充分行使其平等權(quán)利；公司股東大會(huì)的召開(kāi)和表決程序規(guī)范，公司成立后歷次股東大會(huì)的召開(kāi)，都由律師人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)公證、監(jiān)督，出席會(huì)議的股東能按照獨(dú)立自主的原則充分行使其權(quán)利。2、公司董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，并負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制體系的建立和監(jiān)督，建立和完善內(nèi)部控制的政策和方案，監(jiān)督內(nèi)部控制的執(zhí)行。3、公司監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)公司董事、總經(jīng)理及其他高管人員的行為及各子公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)督及檢查，并向股東大會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。4、公司董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)、提名委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)這四個(gè)專門(mén)委員會(huì)，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。戰(zhàn)略委員會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)公司長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略以及影響公司發(fā)展的重大事項(xiàng)進(jìn)行研究并提出建議；提名委員會(huì)主要負(fù)責(zé)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況、資產(chǎn)規(guī)模和股權(quán)結(jié)構(gòu)對(duì)董事會(huì)的規(guī)模和構(gòu)成向董事會(huì)提出建議以及對(duì)公司董事及高級(jí)管理人員的人選、選擇標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行選擇并提出建議；審計(jì)委員會(huì)主要負(fù)責(zé)提議聘請(qǐng)或更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu)以及公司內(nèi)、外部審計(jì)的溝通、監(jiān)督和核查工作；薪酬與考核委員會(huì)主要負(fù)責(zé)制定公司董事及高級(jí)管理人員的考核標(biāo)準(zhǔn)并進(jìn)行考核，負(fù)責(zé)制定、審查公司董事及高級(jí)管理人員的薪酬政策與方案。5、公司管理層對(duì)內(nèi)部控制制度的制定和有效執(zhí)行負(fù)責(zé)，通過(guò)指揮、協(xié)調(diào)、管理、監(jiān)督各經(jīng)營(yíng)事業(yè)部、全資或控股子公司行使經(jīng)營(yíng)管理權(quán)力，保證公司的正常經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)。6、公司各職能部門(mén)之間職責(zé)明確；決策層、監(jiān)督層（審計(jì)部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部）、經(jīng)營(yíng)層、職能部門(mén)及有關(guān)經(jīng)辦人員對(duì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)有明確的職責(zé)分工，必須經(jīng)過(guò)相關(guān)部門(mén)多個(gè)人員按規(guī)定程序共同完成，以充分發(fā)揮部門(mén)之間和人員之間相互制約作用。審計(jì)部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督檢查和稽核。 公司向各控股子公司派出董事、監(jiān)事，在所投資子公司的董事會(huì)上對(duì)議案行使表決權(quán)，體現(xiàn)公司意志，實(shí)現(xiàn)控制力。通過(guò)提名的經(jīng)理人員，參與子公司的經(jīng)營(yíng)決策與經(jīng)營(yíng)管理。子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人均由本公司派出。 
    （二）公司內(nèi)部控制制度建立健全情況 
    截至目前，公司已建立起了一套比較完善的內(nèi)部控制制度，公司的內(nèi)部控制活動(dòng)基本涵蓋公司所有營(yíng)運(yùn)環(huán)節(jié)，包括但不限于：財(cái)務(wù)預(yù)算、生產(chǎn)計(jì)劃、物資采購(gòu)、產(chǎn)品銷(xiāo)售、對(duì)外投資、人事管理、內(nèi)部審計(jì)、資產(chǎn)管理、合同管理等方面，涉及整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，具有較強(qiáng)的系統(tǒng)性、規(guī)范性和指導(dǎo)性。 
    1、公司章程及三會(huì)制度 
    公司制定了包括《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《獨(dú)立董事制度》、《關(guān)聯(lián)交易管理制度》、《重大事項(xiàng)內(nèi)部報(bào)告制度》、《信息披露管理制度》、《投資者關(guān)系管理制度》、《投資者接待和推廣工作制度》、《董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持有本公司股份及其變動(dòng)管理制度》、《內(nèi)幕信息知情人管理制度》、《外部信息報(bào)送和使用管理制度》、《募集資金管理制度》等制度。 
    2、資產(chǎn)管理制度 
    公司制定了包括《固定資產(chǎn)管理辦法》、《無(wú)形資產(chǎn)管理辦法》、《存貨管理辦法》、《重大資產(chǎn)行為管理辦法》、《采購(gòu)及招標(biāo)管理辦法》等各項(xiàng)資產(chǎn)管理辦法。 
    3、財(cái)務(wù)管理制度 
    公司制定了包括《統(tǒng)計(jì)工作管理制度》、《財(cái)務(wù)ERP管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》、《發(fā)票管理辦法》、《預(yù)算管理制度》、《財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度》、《內(nèi)部審計(jì)工作制度》、《財(cái)務(wù)管理規(guī)定》等各項(xiàng)會(huì)計(jì)及財(cái)務(wù)管理制度。 
    4、人力資源管理制度 
    公司制定了包括《中層管理人員選拔聘用制度》、《外派人員管理辦法》、《培訓(xùn)管理辦法》、《薪酬管理辦法》、《獎(jiǎng)懲制度》、《勞動(dòng)合同管理辦法》、《招聘管理辦法》等人力資源管理制度。 
   （三）公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的設(shè)立及工作的主要情況 
    公司設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門(mén)，并按照公司內(nèi)部審計(jì)制度賦予的職責(zé)，依法獨(dú)立開(kāi)展公司內(nèi)部審計(jì)工作。不定期對(duì)公司內(nèi)部各單位財(cái)務(wù)收支、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、人員離任進(jìn)行審計(jì)、核查，對(duì)經(jīng)濟(jì)效益的真實(shí)性、合法性、合理性做出合理評(píng)價(jià)，并對(duì)公司內(nèi)部管理體系以及內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷，及時(shí)的董事會(huì)及其審計(jì)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告。根據(jù)公司內(nèi)部的整改意見(jiàn)，公司各部門(mén)、事業(yè)部、子公司嚴(yán)格執(zhí)行，同時(shí)，審計(jì)部審計(jì)人員不定期對(duì)審計(jì)存在問(wèn)題的整改情況進(jìn)行后續(xù)審計(jì)。 
   （四）公司為建立和完善內(nèi)部控制所進(jìn)行的重要活動(dòng)、工作及成效 
    1、2010年公司成功實(shí)施非公開(kāi)發(fā)行A股股票項(xiàng)目，為了規(guī)范公司募集資金的管理，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知》以及《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》中對(duì)募集資金使用的內(nèi)部控制的要求，公司制定了《募集資金管理制度》，對(duì)募集資金的存儲(chǔ)、審批、使用、變更、監(jiān)督、使用情況披露等進(jìn)行了規(guī)定。 
    2、2010年，為提高公司的規(guī)范運(yùn)作水平，增強(qiáng)信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性，提高年報(bào)信息披露的質(zhì)量和透明度，加大對(duì)年報(bào)信息披露責(zé)任人的問(wèn)責(zé)力度，根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司《公司章程》、《公司信息披露管理制度》的有關(guān)規(guī)定等，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定了《年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度》，并遵照嚴(yán)格實(shí)施。 
    3、2010年，為了進(jìn)一步規(guī)范公司內(nèi)幕信息管理行為，加強(qiáng)公司內(nèi)幕信息保密工作，維護(hù)信息披露的公平原則，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定及《公司章程》、《信息披露管理制度》，特制定了《內(nèi)幕信息及知情人管理制度》和《外部信息報(bào)送和使用管理制度》。對(duì)凡涉及公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)或者對(duì)公司證券的市場(chǎng)價(jià)格有重大影響的尚未公開(kāi)的信息披露等進(jìn)行了規(guī)范。同時(shí)，根據(jù)安徽證監(jiān)局皖證監(jiān)函字【2010】103號(hào)《關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)幕信息知情人登記管理的通知》，公司及時(shí)組織董事、監(jiān)事、高管人員和相關(guān)部門(mén)及人員認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)內(nèi)容，使所有人員能夠充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)內(nèi)幕信息知情人登記管理和規(guī)范接待特定對(duì)象調(diào)研等活動(dòng)的重要性。 
    二、公司內(nèi)部控制重點(diǎn)控制活動(dòng) 
   （一）公司對(duì)子公司的控制情況 
    公司制定對(duì)控股子公司的控制政策及程序，督促各控股子公司建立內(nèi)部控制制度；公司明確向控股子公司委派的董事、監(jiān)事及重要高級(jí)管理人員的委派程序、職責(zé)權(quán)限等具體內(nèi)容；依據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)策略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，督導(dǎo)各控股子公司建立起相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理程序；建立重大事項(xiàng)內(nèi)部報(bào)告制度和審議程序，明確報(bào)告義務(wù)人，嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項(xiàng)報(bào)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議；要求各控股子公司及時(shí)向公司董事會(huì)秘書(shū)報(bào)送其董事會(huì)決議、股東大會(huì)決議等重要文件，通報(bào)可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)；定期取得并分析各控股子公司的季度（月度）報(bào)告；建立對(duì)控股子公司的績(jī)效考核制度等。 
   （二）公司關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制情況 
    公司制定《關(guān)聯(lián)交易管理制度》，關(guān)聯(lián)交易遵循誠(chéng)實(shí)信用、平等、自愿、公平、公開(kāi)、公允的原則，不得損害公司和其他股東的利益；按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章以及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（下稱〈上市規(guī)則〉）等有關(guān)規(guī)定，明確劃分公司股東大會(huì)、董事會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的審批權(quán)限，規(guī)定關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的審議程序和回避表決要求；參照《上市規(guī)則》及有關(guān)規(guī)定，確定公司關(guān)聯(lián)方的名單，并及時(shí)予以更新，確保關(guān)聯(lián)方名單真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。公司及其下屬控股子公司在發(fā)生交易活動(dòng)時(shí)，相關(guān)責(zé)任人須仔細(xì)查閱關(guān)聯(lián)方名單，審慎判斷是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。如果構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，須在各自權(quán)限內(nèi)履行審批、報(bào)告義務(wù)；關(guān)聯(lián)交易需獨(dú)立董事事前認(rèn)可，董事會(huì)秘書(shū)須第一時(shí)間向獨(dú)立董事提交相關(guān)材料，獨(dú)立董事判斷，可聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)出具專門(mén)報(bào)告，作為其判斷的依據(jù)；公司審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，須詳細(xì)了解交易標(biāo)的、交易對(duì)方等情況，并根據(jù)充分的定價(jià)依據(jù)確定交易價(jià)格；公司與關(guān)聯(lián)方之間的交易須簽訂書(shū)面協(xié)議，明確交易雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任等。對(duì)照《上市公司內(nèi)部控制指引》的有關(guān)規(guī)定，公司對(duì)關(guān)聯(lián)交易的管理合法、有效，沒(méi)有違反《上市公司內(nèi)部控制指引》和《關(guān)聯(lián)交易管理辦法》的情形發(fā)生，沒(méi)有損害公司和其它股東的利益。 
   （三）公司對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部控制情況 
    公司制定《對(duì)外擔(dān)保管理制度》，對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部控制遵循平等、自愿、公平、誠(chéng)信、互利的原則。依據(jù)公司對(duì)外擔(dān)保制度，公司不得為股東及其控股子公司、股東的附屬企業(yè)、本公司持股50%以下的其他關(guān)聯(lián)方、任何非法人單位或者個(gè)人提供擔(dān)保；原則上只對(duì)公司的全資、控股子公司和公司擁有實(shí)際控制權(quán)的參股公司、因公司業(yè)務(wù)需要的互保單位、與公司有現(xiàn)實(shí)或潛在重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位、董事會(huì)認(rèn)為需擔(dān)保的其他主體提供擔(dān)保。對(duì)外擔(dān)保要求被擔(dān)保方提供反擔(dān)保等必要的防范措施，且反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有實(shí)際承擔(dān)能力。同時(shí)，未經(jīng)公司批準(zhǔn)，子公司不得對(duì)外擔(dān)保。 
   （四）公司募集資金使用的內(nèi)部控制情況 
    公司募集資金使用的內(nèi)部控制遵循規(guī)范、安全、高效、透明的原則，遵守承諾，注重使用效益；公司制定《募集資金使用管理制度》，對(duì)募集資金存儲(chǔ)、審批、使用、變更、監(jiān)督和責(zé)任追究等內(nèi)容進(jìn)行明確規(guī)定，保證募集資金按照招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途使用，按項(xiàng)目預(yù)算投入募集資金投資項(xiàng)目。會(huì)計(jì)部門(mén)對(duì)募集資金的使用情況設(shè)立臺(tái)賬，具體反映募集資金的支出情況和募集資金項(xiàng)目的投入情況；公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)每季度對(duì)募集資金的存放與使用情況檢查一次，并及時(shí)向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告檢查結(jié)果；獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)監(jiān)督募集資金使用情況；公司如因市場(chǎng)發(fā)生變化，確需變更募集資金用途或變更項(xiàng)目投資方式的，必須經(jīng)公司董事會(huì)審議、通知保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人，并依法提交股東大會(huì)審批等。 
   （五）公司重大投資的內(nèi)部控制情況 
    公司制定有《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》嚴(yán)格規(guī)定了公司投資的基本原則、投資的審批權(quán)限及審議程序；公司指定專門(mén)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)公司重大投資項(xiàng)目的可行性、投資風(fēng)險(xiǎn)、投資回報(bào)等事宜進(jìn)行專門(mén)研究和評(píng)估，監(jiān)督重大投資項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)展，及時(shí)向公司董事會(huì)報(bào)告；公司董事會(huì)定期了解重大投資項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)展和投資效益情況，如出現(xiàn)未按計(jì)劃投資、未能實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)期收益、投資發(fā)生損失等情況，公司董事會(huì)將查明原因，追究有關(guān)人員的責(zé)任等。 
   （六）公司信息披露的內(nèi)部控制情況 
    公司制定《信息披露管理制度》，信息披露的內(nèi)部控制堅(jiān)持公開(kāi)、公平、公正的原則，保證所有股東有平等的機(jī)會(huì)獲得信息；明確定期報(bào)告的編制、審議、披露程序和重大事件的報(bào)告和披露程序以及對(duì)外發(fā)布信息的申請(qǐng)、審核、發(fā)布流程，建立涉及子公司的信息披露管理和報(bào)告制度；公司指定董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，并明確董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在信息披露工作中的職責(zé)；公司制定保密措施，建立與投資者、媒體等的信息溝通制度，健全責(zé)任追究機(jī)制，由于工作失職或違反本制度規(guī)定，導(dǎo)致信息披露違規(guī)，將對(duì)相關(guān)責(zé)任人追究相應(yīng)責(zé)任等。 
    三、公司內(nèi)部控制情況的總體評(píng)價(jià) 
    公司董事會(huì)認(rèn)為：公司現(xiàn)行的各項(xiàng)內(nèi)部控制制度完整、合理、有效，執(zhí)行情況良好。 
    公司根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制訂了《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《總經(jīng)理班子工作細(xì)則》等重大規(guī)章制度，明確了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及經(jīng)理層的權(quán)責(zé)范圍和工作程序。股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的召開(kāi)、重大決策等行為合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。公司制訂的內(nèi)部管理與控制制度以公司的基本管理制度為基礎(chǔ)，涵蓋了財(cái)務(wù)預(yù)算、生產(chǎn)計(jì)劃、物資采購(gòu)、產(chǎn)品銷(xiāo)售、對(duì)外投資、人事管理、內(nèi)部審計(jì)等整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，確保各項(xiàng)工作都有章可循，形成了規(guī)范的管理體系。公司在內(nèi)部控制建立過(guò)程中，充分考慮了行業(yè)的特點(diǎn)和公司多年管理經(jīng)驗(yàn)，保證了內(nèi)控制度符合公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要，對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)起到了有效的控制作用。公司制訂內(nèi)部控制制度以來(lái)，各項(xiàng)制度均得到有效的執(zhí)行，對(duì)于公司加強(qiáng)管理、規(guī)范運(yùn)行、提高經(jīng)濟(jì)效益以及公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展起到了積極有效的作用。 
    四、公司監(jiān)事會(huì)對(duì)公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)的意見(jiàn) 
    公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)符合財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)等部門(mén)聯(lián)合發(fā)布的《基本規(guī)范》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)公告[2010]37號(hào)、深圳證券交易所《內(nèi)控指引》及其他相關(guān)文件的要求；自我評(píng)價(jià)真實(shí)、完整地反映了公司內(nèi)部控制制度的建立、健全及執(zhí)行現(xiàn)狀。 
    五、公司獨(dú)立董事對(duì)公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)的意見(jiàn)報(bào)告期，公司內(nèi)部控制制度基本健全、執(zhí)行良好。公司建立了較為完善的內(nèi)部控制體系，符合國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)和部門(mén)規(guī)章的要求，內(nèi)控制度具有合法性、合理性和有效性，并建立了較為完整的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。公司的法人治理、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、信息披露和重大事項(xiàng)等活動(dòng)均嚴(yán)格按照公司各項(xiàng)內(nèi)控制度的規(guī)定進(jìn)行，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)各環(huán)節(jié)可能存在的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)得到了合理控制，公司各項(xiàng)活動(dòng)的預(yù)定目標(biāo)基本實(shí)現(xiàn)。因此，公司的內(nèi)部控制是有效的。 
    公司對(duì)內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告真實(shí)客觀地反映了目前公司內(nèi)部控制體系建設(shè)、內(nèi)控制度執(zhí)行和監(jiān)督的實(shí)際情況。
                                       合肥豐樂(lè)種業(yè)股份有限公司董事會(huì)
                                                        二0一一年四月六日